财务数据 - 报告期各期末，存货账面价值分别为12378.18万元、15980.17万元和20302.25万元，对应存货跌价金额分别为1842.14万元、2371.23万元和2841.37万元[13] - 报告期各期末，应收账款账面价值分别为6307.61万元、9930.90万元和12731.36万元[14] - 2022 - 2024年，综合毛利率分别为49.52%、51.89%和48.41%[16] - 报告期内，营业收入分别为43872.54万元、45802.80万元和50282.86万元，归属母公司股东净利润分别为5901.48万元、4672.38万元和3552.10万元[17] - 报告期各期，外销收入分别为34680.23万元、31499.72万元及33925.57万元，占比分别为79.05%、68.77%及67.47%[18] - 报告期内，境外采购原材料金额分别为2433.20万元、4198.71万元和6866.95万元，占比分别为19.20%、30.65%和39.35%[20] - 2022 - 2024年现金分红占合并报表归属于母公司所有者净利润比例分别为62.63%、73.45%、31.07%[42] - 最近三年累计现金分配利润为8231.59万元，占最近三年年均可分配利润的174.82%[43] - 2024年公司总资产35712.67万元，净资产23037.07万元，营业收入28845.10万元，净利润6339.13万元[177] 市场情况 - 全球工业级精密光学市场规模预计2026年达267.6亿元[24] - 国际企业占据全球工业级精密光学市场超70%份额[25] 未来展望 - 持续发展主营业务，拓展超精密光学器件和镜头领域量产能力[44] - 积极推进募投项目建设，降低发行对股东即期回报摊薄风险[45] - 加强募集资金管理，确保合法合规使用[46] - 优化投资回报机制，强化投资者回报[48] - 完善治理结构，保障股东权益[49] 可转债发行 - 拟向不特定对象发行可转换公司债券，募集资金总额不超过56250.00万元[58] - 发行总额不超过56250.00万元，拟发行数量不超过5625000张，每张面值100元[74][75][76] - 期限为自发行之日起六年[91] - 按面值发行，每张面值100元[92] - 转股期自发行结束之日满六个月后的第一个交易日起至到期日止[94] - 信用等级为A+，公司主体信用等级为A+，评级展望稳定[95] 股权结构 - 截至2024年12月31日，总股本为52800000股，有限售条件流通股36573723股，占比69.27%，无限售条件流通股16226277股，占比30.73%[165] - 截至2024年12月31日，茂莱控股持股31400000股，占公司总股本比例59.47%[165] 子公司情况 - 截至2024年12月31日，拥有6家控股子公司[176] - 2024年茂莱精密总资产20721.87万元，净资产8282.43万元，营业收入1242.38万元，净利润 - 304.25万元[177] - 2024年香港茂莱总资产16883.98万元，净资产16393.91万元，营业收入512.99万元，净利润159.26万元[178] - 2024年美研中心总资产1574.58万元，净资产 - 1963.26万元，营业收入1571.03万元，净利润 - 2885.17万元[180] - 截至2024年12月31日，英国茂莱总资产12199.61万元，净资产7749.47万元，营业收入57.85万元，净利润 - 791.35万元[183] 风险提示 - 可转债触发回售条件且投资者提出回售时，公司可能面临较大现金支出压力[154] - 首次公开发行募投项目建成达产后产能扩充，若未消化新增产能，将面临收益不及预期风险[151] - 本次募集资金项目若市场等因素不利，将影响项目实施[152] - 本次募投项目若行业政策等因素不利变化，将面临效益不及预期风险[153] - 需对未转股可转债偿付利息及本金，若经营回报未达预期，影响本息兑付及承兑能力[154]