募集资金支取 - 1次或12个月以内累计支取超5000万元且达净额20%，通知保荐人或独董[5] 募投项目管理 - 搁置超1年或超期限且投入未达50%，重新论证可行性[8] - 以自筹资金预投，6个月内置换[10] 资金使用与管理 - 闲置资金现金管理产品期限不超12个月[10] - 临时补流单次不超12个月[12] - 存放于经董事会批准专户，超募资金专户管理[5] 协议签订与变更 - 到位1个月内签三方监管协议[5] - 协议提前终止，两周内签新协议并公告[6] 资金使用审批 - 使用计划书经总经理办公会审查和董事会审批[8] - 用款申请单由董事长和财务总监联签，财务部门执行[9] 节余资金处理 - 单个项目节余低于100万或5%，年报披露[15] - 全部完成后节余低于500万或5%，定期报告披露[16] - 全部完成后节余占净额10%以上，股东会审议[15] 监督与核查 - 董事会每半年核查进展，披露专项报告[14] - 年度审计聘请会计师出具鉴证报告并与年报披露[15] - 保荐机构至少半年现场调查一次[23] - 保荐人年度出具专项核查报告并与年报披露[23] - 审计委员会、二分之一以上独立董事可聘请会计师鉴证[24] 超募资金投资 - 投资新项目充分披露建设方案、周期、回报率等信息[13] 资金用途变更 - 变更用途需董事会决议、保荐人意见并股东会审议，及时披露[18]