关联人界定 - 直接或间接持有公司5%以上股份的自然人、法人或其他组织及其一致行动人属于关联人[4][5] 关联交易审议披露 - 与关联自然人成交金额30万元以上交易，经全体独立董事过半数同意后履行董事会审议程序并披露[15] - 与关联法人成交金额占公司最近一期经审计总资产或市值0.1%以上且超300万元交易，经全体独立董事过半数同意后履行董事会审议程序并披露[15] - 与关联人交易金额占公司最近一期经审计总资产或市值1%以上且超3000万元交易，提供评估报告或审计报告并提交股东会审议[17] 关联人信息管理 - 公司董事、高级管理人员等及时向公司董事会报送关联人名单及关联关系说明[8] - 公司通过上海证券交易所业务管理系统填报和更新关联人名单及关联关系信息[8] - 董事会办公室建立关联人信息库并每年初调查更新[8] 关联交易定价 - 关联交易定价原则依次为国家定价、行业可比当地市场价、推定价格、协议价[13] 关联财务资助与担保 - 公司不得为关联人提供财务资助，特定情形除外，且需经相关审议并提交股东会[18] - 公司为关联人提供担保需经相关审议并提交股东会，为控股股东等提供担保需其提供反担保[18] 日常关联交易 - 公司可按类别预计日常关联交易年度金额，超出预计需重新履行审议程序[20] - 公司年度和半年度报告分类汇总披露日常关联交易[20] - 公司与关联人签订超3年日常关联交易协议，每3年重新履行审议和披露义务[20] 关联交易表决 - 董事会审议关联交易，关联董事回避表决，非关联董事过半数出席可举行会议，决议需非关联董事过半数通过[22] - 出席董事会的非关联董事不足3人，交易提交股东会审议[22] - 股东会审议关联交易，关联股东回避表决，决议需非关联股东有表决权股份数超过半数通过[28] 关联交易实施与变更 - 经股东会批准的关联交易，董事会和经理按决定组织实施[30] - 经董事会批准的关联交易，经理按决定组织实施[30] - 经批准的关联交易合同变更主要内容，需原批准机构同意[30] 制度生效 - 本制度经公司股东会审议通过后生效[34]