发行情况 - 简易程序向特定对象发行A股获2024年年度股东大会授权和第五届董事会第十次会议审议通过，尚需上交所审核和证监会注册[6] - 发行对象8名，均以现金同一价格认购[6] - 发行价格41.72元/股，定价基准日为2025年7月1日，不低于定价基准日前20个交易日公司股票交易均价的80%[6][7][8][37] - 拟发行股份数量7,190,795股，不超过发行前总股本的30%[8][39] - 发行对象拟认购金额合计30,000万元，扣除费用后净额拟投年产10万吨烃基生物柴油项目[10][12][42] - 发行股票自发行结束之日起6个月内不得转让[10][41] 公司概况 - 公司为龙岩卓越新能源股份有限公司，2001年11月1日成立，2019年11月21日上市，注册资本12,000万元，法定代表人为叶活动[20] - 公司股票上市地为上海证券交易所，简称卓越新能，代码为688196[20] - 注册地址和办公地址均在福建省龙岩市新罗区铁山镇平林[20] 市场环境 - 欧洲生物柴油添加比例维持在10%左右，到2030年，欧盟可再生能源占比将从32%提升至40%，运输燃料中可再生燃料占比由14%提升至29%[23] - 欧洲“海事倡议”要求到2025年航运燃料温室气体排放强度降低2%，2050年降低80%[23] - 欧盟自2023年起将航运纳入碳交易体系，要求2024年起进出欧盟港口的船舶使用生物柴油等清洁燃料[23] - 预计到2050年生物航煤（SAF）将承担65%的航空业减排任务，从2025年起，欧盟机场起降航班所用燃油中，SAF占比逐步提升[24] 股权结构 - 公司实际控制人控制公司75%的股份，股权结构较集中[30] - 发行完成后，控股股东间接持股比例由75%降至45.99%；实际控制人间接合计持股比例由75%降至70.76%，本次发行不会导致控制权变更[50] 募投项目 - 年产10万吨烃基生物柴油项目投资总额为38,000万元，拟使用募集资金30,000万元[44] - 募投项目原料为地沟油等废弃油脂，可增强公司对废弃油脂的循环利用能力[60] - 募投项目有利于扩大生物柴油产能和丰富产品结构，增强市场竞争力和盈利能力[61] 财务数据 - 2024 - 2022年度归属于上市公司股东的净利润分别为14901.88万元、7861.08万元、45172.89万元[131] - 2024 - 2022年度现金分红金额分别为6000.00万元、3240.00万元、18600.00万元，占净利润比例分别为40.26%、41.22%、41.18%[131] - 最近三年累计现金分红金额27840.00万元，占最近三年年均可分配利润的比例为122.94%[131] 股东分红 - 公司制定了2025 - 2027年股东分红回报规划[11][130][156] - 未来三年优先采用现金分红，现金分配利润不少于当年可供分配利润的10%[133][134] 风险提示 - 公司研发投入占营业收入比例低于部分行业，存在落后于市场先进技术的风险[87] - 公司存在核心技术人员流失及技术泄密风险[89] - 其他新能源技术发展、推广会带来竞争加剧风险[90] - 出口业务受汇率波动、政策调整、需求变动等影响大[91] - 国际贸易摩擦会对公司盈利产生较大影响[92] - 废油脂供应和价格波动会影响公司原材料采购和盈利能力[93][94] 税收政策 - 生物柴油企业销售自产综合利用生物柴油实行增值税即征即退政策，目前退税率为70%[95] - 公司以规定资源为主要原材料生产产品的收入，减按90%计入企业当年收入总额[97]