独立董事任职资格 - 独立董事占董事会成员比例不得低于三分之一，且至少含一名会计专业人士[7] - 特定股东及其亲属不得担任独立董事[9] - 独立董事原则上最多在三家境内上市公司任职[10] - 特定违法违规候选人不得被提名[11] - 会计专业人士需5年以上会计岗位全职经验[12] - 独立董事连续任职不得超6年[14] 选举与补选 - 选举两名以上独立董事实行累积投票制[14] - 上市前任职独立董事时间连续计算[14] - 独立董事比例不符规定应60日内补选[15] 职务解除 - 独立董事连续两次未出席会议且不委托他人，30日内提议解除职务[17] 审议规则 - 特定事项经全体独立董事过半数同意提交董事会[18] - 审计委员会事项经全体成员过半数同意提交董事会[19] 会议要求 - 审计委员会每季度至少开一次会，2/3以上成员出席[20] - 独立董事专门会议提前三日通知，过半数出席[27] 工作时间与记录 - 独立董事每年现场工作不少于15日[22] - 工作记录及资料保存至少十年[23] 报告披露 - 独立董事年度述职报告最迟在年度股东会通知时披露[25] 费用与津贴 - 公司承担独立董事聘请机构及行权费用[32] - 公司给予独立董事津贴，标准董事会制订、股东会审议[33] 股东定义 - 主要股东指持股5%以上或有重大影响股东[35] - 中小股东指持股未达5%且非董高股东[35] 其他定义 - 附属企业指受相关主体控制企业[36] - 主要社会关系含兄弟姐妹等亲属关系[36] - 重大业务往来指需股东会审议或交易所认定事项[36] 制度执行 - 制度未尽事宜依法律法规及章程执行[36] - 制度经股东会审议批准生效，修改亦同[36] - 制度由董事会负责解释、修改[36]