独立董事任职资格 - 独立董事占董事会成员比例不得低于三分之一，且至少含一名会计专业人士[3] - 特定股东及其直系亲属不得担任独立董事[5] - 特定股东单位任职人员及其直系亲属不得担任独立董事[5] 独立董事选举与任期 - 董事会或特定股东可提出独立董事候选人[8] - 独立董事连任不超六年[9] 独立董事履职与监督 - 行使部分职权需全体独立董事过半数同意[13] - 每年现场工作不少于十五日[19] - 工作记录及公司资料至少保存十年[21] 会议相关规定 - 审计委员会每季度至少开一次会[18] - 审计委员会会议须三分之二以上成员出席[18] - 独立董事专门会议由过半数推举一人召集主持[17] 事项审议流程 - 特定事项经全体独立董事过半数同意提交董事会[16] - 特定财务事项经审计委员会全体成员过半数同意提交董事会[17] 信息披露 - 独立董事年度述职报告最迟发年度股东会通知时披露[22] - 履职信息公司需及时披露，否则独立董事可申请或报告[26] 费用与津贴 - 公司承担独立董事聘请专业机构及行使职权费用[26] - 公司给予适当津贴，标准由董事会制定、股东会审议并年报披露[26] 制度其他规定 - 制度未尽事宜依相关法律和公司章程执行[28] - 制度与相关规定不一致时以相关规定为准[28] - 制度由董事会负责解释[28] - 制度自股东会批准之日起实施[28] - 同庆楼餐饮股份有限公司该制度日期为2025年7月10日[28]