制度审议 - 2025年7月8日公司第五届董事会第十九次会议审议通过修订《内部审计制度》议案[3] 内审职责 - 内审部受董事会领导，对董事会审计委员会负责并报告工作[7] - 对财务信息、内部控制等情况进行检查监督[7] 工作安排 - 至少每季度向董事会报告内部审计计划执行情况及问题[10] - 每季度至少对货币资金内控制度检查一次[11] - 会计年度结束前两月提交下一年计划，结束后两月提交年报[11] - 至少每年提交一次内部控制评价报告[15] 审计事项 - 重要对外投资、资产交易、担保、关联交易发生后及时审计[15][16][17] 档案管理 - 保管时间分永久、长期、短期三种类型[21] - 当年完成项目本年度归档，跨年在终结年度归档[21] 奖惩建议 - 对模范部门和个人可提奖励建议[23] - 对违规部门和个人可提处分建议[24] 违规处理 - 内部审计人员违规，董事会给予处分、追究经济责任[25] 制度生效 - 制度由董事会审议通过后生效实施，修改亦同[29] - 制度由董事会负责解释[30]