审计规程 - 公司制订董事会审计与风险管理委员会年报工作规程[1] 工作安排 - 审计工作时间由委员会与事务所协商确定[2] 审阅与表决 - 委员会在特定阶段审阅报表和报告并形成意见[1] - 完成后表决并提交董事会审核[2] 后续事项 - 提交事务所总结报告和聘任意向[2] - 否定意见需改聘并评价[2] 其他要求 - 沟通情况书面记录签字存档[3] - 相关人员年报期间负有保密义务[3] - 董事会秘书协调沟通助力履职[4]