交易审批 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上等六种情形之一，由董事会审议并披露[4] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上等六种情形之一，提交股东会审议并披露[5] - 董事会闭会期间，董事长可对交易涉及资产总额低于公司最近一期经审计总资产10%等情形行使职权[6] 投资流程 - 公司进行对外投资，业务部门可行性分析后报总经理办公会，再按审批权限报董事长、董事会或股东会审批[9] - 公司投资项目决策贯彻实施，总经理签署文件，业务部门及子公司制定实施计划并组建项目组[10] 监督检查 - 公司审计委员会行使对外投资活动监督检查权[11] - 公司内部审计部年末对长、短期投资全面检查，季度对子公司进行财务报表审计和内控评价检查[14] 其他规定 - 公司交易达到特定标准，交易标的为股权需披露经审计财务报告，为其他资产需披露评估报告[11] - 公司财务部门对对外投资全面记录核算，长期投资财务管理由其负责[14] - 制度中“以上”“以内”含本数，“不满”等不含本数[17] - 制度未尽事宜依相关法律等规定执行[17] - 制度由公司董事会负责解释[17] - 制度自股东会审议通过日起生效实施，修改同理[17]