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高新兴(300098) - 高新兴科技集团股份有限公司董事会审计委员会实施细则(2025年6月修订)
高新兴高新兴(SZ:300098)2025-06-30 11:46

审计委员会组成 - 由三名董事组成,独立董事占多数,至少一名独立董事是会计专业人士[4] - 成员由董事长等提名,董事会选举产生[6] - 任期与董事会一致,届满连选可连任[6] 审计委员会职责 - 审核财务信息披露,监督评估内外部审计和内控,事项过半数同意后提交董事会[9] - 每年向董事会提交外部审计机构履职及监督职责报告[11] - 督导审计部半年检查重大事件和资金往来[12] - 对内控有效性出具评估意见并报告[14] - 督促整改内控重大缺陷并追责[16] - 发现违规可通报、报告或提解任建议[14][15] 审计委员会会议 - 每季度至少开一次,可开临时会议,提前3日通知[20] - 三分之二以上成员出席方可举行,结果过半数通过[20] - 会议材料保存十年[21] 审计委员会其他 - 可内设办公室负责日常工作,要求相关部门提供资料[17][18] - 可聘请外部审计机构,费用公司承担[24] - 细则经董事会审议通过生效,由董事会解释修订[23]