内审组织架构 - 内审部设审计主任1名，人员按需从外部委任或内部抽调[4] - 董事会负责内部审计的建立健全和有效实施[4] - 总经理负责组织领导公司内部审计的日常运行[4] 内审工作安排 - 内审部至少每季度向审计委员会报告一次工作[10] - 年度结束后向审计委员会提交内部审计工作报告[10] - 董事会审计委员会督导内审部至少每半年对重大事项检查一次[12] 内审范围 - 公司内部审计包括财务、内控和专项审计[9] 档案管理 - 审计档案在年度结束后6个月内送交公司档案室归档[16] - 审计工作底稿保管期限为5年[16] - 半年度财务审计报告保管期限5年[16] - 其他审计工作报告保管期限为10年[16] 申诉与整改 - 被审计对象对审计处理决定有异议，可向总经理书面申诉，总经理15日内处理或提请董事会审议[15] - 公司明确被审计单位主要负责人为整改第一责任人[18] 经费与奖惩 - 公司及所属子公司应做好内部审计经费保障[20] - 内审部可对突出部门和个人提奖励建议[22] - 内审部可对违规部门和个人提处分、追责建议[23] - 内部审计人员违规，董事会给予处分、追究经济责任[23]