关联人定义 - 直接或间接持有公司5%以上股份的自然人、法人或其他组织及其一致行动人为公司关联人[4][5] 关联交易事项 - 关联交易包括购买或出售资产、对外投资等多种事项[8][9] 关联交易原则 - 关联交易应遵循诚实信用、公平公正公开公允等原则[9] 关联交易限制 - 公司不得为控股股东等关联方垫支费用、拆借资金等[10] 关联交易豁免 - 公司与关联人达成特定关联交易可免予按制度履行相关义务[11] 关联交易负责部门 - 财务部负责协调关联交易事项，内审部、证券事务部配合[13] - 证券事务部负责建立关联人信息库，每年初更新信息[14] - 财务部负责关联交易的档案管理工作[14] 关联交易审批 - 事先无法认定关联人的交易，发现后应暂停并补报审批手续[14] - 交易对方成为关联人，交易条款不变可继续，变更则需履行相应程序[15] - 与关联自然人交易少于30万元（不含）提交总经理/总经理办公会议批准，30万元以上交董事会审议[21] - 与关联法人交易300万元以上且占公司最近一期经审计总资产或市值0.1%以上交董事会审议，以下交总经理/总经理办公会议批准[22] - 与关联人交易占公司最近一期经审计总资产或市值1%以上且超3000万元，除披露外还需提交股东会审议[22] 日常关联交易 - 日常关联交易可预计年度金额，超预计重新履行程序并披露，协议超3年每3年重新履行[25] 关联担保审批 - 公司为关联人提供担保，经出席董事会会议非关联董事三分之二以上同意后提交股东会审议[26] - 为持有本公司5%以下（不含）股份股东提供担保参照制度实行[26] - 为控股股东、实际控制人及其关联方提供担保，对方应提供反担保[26] 关联交易披露 - 拟与关联自然人交易30万元以上（含）经董事会审议后及时披露[29] - 拟与关联法人交易300万元以上（含）且占公司最近一期经审计总资产或市值绝对值0.1%以上（含）经董事会审议后及时披露[29] 子公司关联交易 - 由公司控制或持有百分之五十以上股份的子公司发生的关联交易视同公司行为[31] 关联交易记录保存 - 证券事务部负责保存关联交易决策记录等文件，保存期限为十年[32] - 如表决事项影响超十年，相关记录保留至事项影响消失后二年[32] 制度说明 - 制度中“以上”“以内”“以下”含本数，“超过”等不含本数[32] - 本制度经公司股东会审议通过后生效并实施[32] - 本制度由公司董事会制定、修改并负责解释[32]