审计委员会相关 - 公司董事会下审计委员会独立董事占半数以上，至少一名为会计专业人士[8] - 审计委员会指导监督内部审计制度建立实施，审阅年度计划[13] 内审部相关 - 公司设内审部负责日常审计，接受审计委员会监督指导[8] - 专职审计人员不少于三人[9] - 至少每季度向审计委员会报告一次工作[15] - 审计实施前三日通知被审计对象[21] - 对公司多方面内部控制制度检查评估[14] - 审计公司各机构经济资料及财务收支合法性等[15] - 会计年度结束后两个月提交次年度计划和上年度报告[25] - 至少每年向董事会提交一次内部控制评价报告[26] - 至少每季度对募集资金存放与使用情况审计并发表意见[26] - 审计工作底稿保管5年，季度财报审计报告保管5年，其他报告保管10年[23] - 年度结束后6个月内将审计档案送交档案室归档[23] 制度与披露相关 - 公司建立健全内部审计制度，经董事会审议通过[5] - 董事会对内部控制制度负责，保证信息披露真实准确完整[5] - 对审计意见和决定有异议，7日内向审计委员会提书面意见[23] - 董事会审议年度报告时对内部控制评价报告形成决议[28] - 年度报告披露同时在媒体披露内部控制评价报告及相关意见[28] 奖惩相关 - 对执行制度成绩显著的部门和个人给予表扬或奖励[30] - 对违反制度的部门和个人给予处分、处罚或提请处理[30]