审计委员会修订 - 2025年6月13日公司修订《董事会审计委员会工作细则》获通过[3] 审计委员会构成 - 由三名董事组成，含两名独立董事，至少一名专业会计人士[8] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[8] - 设召集人一名，由会计专业独立董事担任[8] 审计委员会职权 - 负责审核公司财务信息及其披露，行使监事会职权[12] 审计委员会会议 - 至少每季度开一次定期会议，可开临时会议[16] - 定期会议提前5日、临时会议提前3日发通知[17] - 三分之二以上委员出席方可举行，决议需过半数通过[18][27] - 表决方式为记名投票，传真决议时为签字[22][23] 审计委员会流程 - 财务部、审计部做前期准备，会议评议后呈报董事会[22] - 决议生效次日向董事会通报，保存期不少于十年[26] 审计委员会披露 - 年报披露年度履职情况，意见未采纳需说明理由[27][28] 工作细则施行 - 工作细则自董事会决议通过之日起施行[30]