审计委员会设置 - 公司在董事会下设审计委员会，成员3人，独立董事过半数，会计专业独立董事任召集人[4] 内部审计工作 - 内部审计机构对董事会负责，向审计委员会报告工作，重大问题直报[5] - 至少每季度向审计委员会报告一次工作[7] - 年度和半年度结束后提交内部审计工作报告[11] 内控报告与披露 - 披露年度报告时，披露内控评价和审计报告[14][15] - 内控评价报告由内审组织实施，审计委员会审议[14] 人员奖惩 - 对认真负责且成绩显著的内审人员表彰或奖励，违规人员处分[18] 制度相关 - 制度自董事会审议通过生效施行，修改亦同[18] - 制度由董事会负责修订和解释[21]