交易基本信息 - 公司拟以发行股份及支付现金方式购买欧易生物63.2134%股权，交易价格83062.37万元[23] - 募集配套资金总额不超26947.21万元，发行对象不超35名特定投资者[24][29] - 评估基准日为2024年9月30日，定价基准日为嘉必优第三届董事会第二十三次会议决议公告日[18] 财务数据 - 2024年1 - 9月，交易前营业收入38,714.79万元，交易后65,503.66万元，变化率69.20%[38] - 2024年1 - 9月，交易前净利润8,116.22万元，交易后12,068.97万元，变化率48.70%[38] - 2024年9月30日，交易前资产总额166,459.35万元，交易后290,530.85万元，变化率74.54%[38] - 2023年归属于上市公司普通股股东的净利润交易前为9,137.42万元，备考数为10,095.95万元，变动10.49%[61] 业绩承诺 - 业绩承诺方承诺标的公司2025 - 2027年度累计承诺净利润不低于27,000万元[51] - 若标的公司累计实际净利润不足承诺净利润的90%，业绩承诺方将以新增股份和现金补偿[52] 标的公司情况 - 报告期各期末，标的公司应收账款账面价值分别为6337.80万元、8894.99万元和11073.00万元，占总资产比例分别为15.32%、17.54%和21.70%[86] - 报告期内，仅由PI签字业务合同对应收入分别为13901.61万元、12279.72万元和9927.45万元，占比分别为51.88%、39.86%和37.06%[87] - 标的公司累计设计开发云工具135款、云流程16款[103] - 截至报告期末，标的公司拥有授权发明专利44项、软件著作权198项[104] 行业数据 - 2017 - 2023年全球生命科学领域研究资金投入从1332亿美元增长至1868亿美元，年复合增长率为5.8%[94] - 2017 - 2023年中国生命科学领域研究资金投入从597亿元增长至1415亿元，年复合增长率为15.5%[94] 技术合作 - 上市公司借助标的公司多组学技术指导LNT代谢通路重构开发优质菌种[123] - 公司拟利用标的公司多组学技术对ARA、DHA制造工艺精准优化，解析合成路线并优化控制策略[132][133] 市场合作 - 上市公司业务分布于全球30多个国家和地区，服务嘉吉、帝斯曼等多家500强全球企业[148] - 标的公司与宝洁、敷尔佳等行业头部美妆企业及海臻（上海）生物等食品营养企业开展合作[144][145] 发展战略 - 上市公司实施拓展产品品类、应用领域和市场区域的发展战略[149] - 上市公司将加速打造生物制造等五大应用场景[149]