交易概况 - 公司拟以发行股份及支付现金方式向13名交易对方购买欧易生物63.2134%股权，交易价格83062.37万元[27] - 募集配套资金总额不超26947.21万元，不超拟购买资产交易价格100%，发行股份数量不超交易前总股本30%[28] - 以2024年9月30日为基准日，欧易生物收益法评估结果131600.00万元，增值率441.23%[29] 财务数据 - 2024年1 - 9月归属于上市公司普通股股东的净资产交易前152659.31万元，备考数213266.37万元，变动39.70%[65] - 2024年1 - 9月归属于上市公司普通股股东的净利润交易前8389.02万元，备考数11108.40万元，变动32.42%[65] - 2024年1 - 9月基本每股收益交易前0.50元/股，备考数0.56元/股，变动12.16%[65] 业绩承诺 - 业绩承诺方承诺标的公司2025 - 2027年度累计承诺净利润不低于27000万元[54] - 若累计实际净利润不足累计承诺净利润数的90%，业绩承诺方需补偿[56] - 业绩承诺方合计获得交易对价为64290.92万元[56] 标的公司情况 - 报告期各期末，标的公司应收账款账面价值分别为6337.80万元、8894.99万元和11073.00万元，占总资产比例分别为15.32%、17.54%和21.70%[89] - 报告期内，仅由PI签字的业务合同对应的收入分别为13901.61万元、12279.72万元和9927.45万元，占比分别为51.88%、39.86%和37.06%[90] - 报告期各期末，标的公司合同负债金额分别为16423.80万元、21628.06万元和18716.28万元，占负债总额比例分别为68.46%、71.60%和70.07%[91] 行业数据 - 全球生命科学领域研究资金投入从2017年的1332亿美元增长至2023年的1868亿美元，年复合增长率为5.8%[96] - 中国生命科学领域研究资金投入从2017年的597亿元增长至2023年的1415亿元，年复合增长率为15.5%[96] 技术研发 - 标的公司累计设计开发云工具135款、云流程16款[105] - 公司拟用多组学技术精准优化ARA、DHA产品制造工艺[135] - 公司拟用转录组学等技术研究HMOs不同阶段情况[136] 合作与市场 - 公司与国内某知名乳品企业建立三方战略合作，开展SA等原料复配研究并形成专利和供应绑定[145] - 标的公司与宝洁、敷尔佳等行业头部美妆企业存在合作关系，可将美妆客户资源导入公司[147] - 公司业务分布于全球30多个国家和地区，服务多家500强全球企业，建立境外销售网络[152] 战略规划 - 公司以“三拓展”为业务核心战略，本次交易将延伸至科研技术服务领域[162] - 公司主营业务将向科研技术服务领域延伸，打造一体化产业服务平台[170] - 公司将加速打造生物制造、生物医学等五大应用场景，实现产业链上下游整合[154]