投资审议标准 - 投资事项资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需提交董事会审议[7] - 交易标的资产净额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需提交董事会审议[7] - 交易标的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入10%以上且超1000万元需提交董事会审议[7] - 交易标的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需提交董事会审议[7] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需提交董事会审议[7] - 交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需提交董事会审议[7] - 投资事项资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上需经董事会审议后提交股东会审议[8] - 交易标的资产净额占公司最近一期经审计净资产50%以上且超5000万元需经董事会审议后提交股东会审议[9] - 证券投资总额占最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需提交董事会审议[20] - 证券投资总额占最近一期经审计净资产50%以上且超5000万元需提交股东会审议[20] 投资交易规定 - 证券投资与衍生品交易额度使用期限不超12个月，任一时点交易金额不超投资额度[18] - 已交易衍生品公允价值减值与对冲资产价值变动合计亏损或浮动亏损达公司最近一年经审计归母净利润10%且绝对金额超1000万人民币时应及时披露[22] 投资管理 - 项目负责人负责投资项目尽职调查、实施和后期管理，按季度收集财务报表，重大事项专项临时汇报[28] - 出现投资项目经营期满、经营不善破产等情况公司可收回对外投资[32] - 投资项目有悖经营方向、连续亏损无前景等情况公司可转让对外投资[33] 责任承担 - 公司董事等管理人员对违规或失当投资行为造成的损失承担连带责任[35] - 责任单位或责任人怠于履职给公司造成损失的，可视情节给予处分并承担赔偿责任[35] 其他 - 公司投资行为信息披露按《深圳证券交易所股票上市规则》等规定执行[37] - 本制度由公司董事会制定并负责解释，自股东会审议通过之日起施行[38][39] - 公司进行委托理财应选合格专业理财机构，签订书面合同明确相关内容[21]