公司对子公司治理 - 制度适用于公司及子公司，参股公司管理参照执行[3] - 公司按出资比例或协议向子公司推荐或委派董事、高级管理人员[10] - 公司委派人员经董事长提名，按子公司章程规定聘任[11] - 未经公司董事会批准，控股子公司不得擅自进行重大事项[15] 子公司会议与决议 - 子公司需在公司相应会议召开前15日组织召开年度、半年度股东会、董事会会议[12] - 子公司做出决议后五个工作日内，将相关文件抄送公司董事会办公室备案[17] 子公司管理体系 - 子公司应按公司管理标准化体系框架建立自身管理体系[15] - 子公司质量管理体系按公司框架结合自身特点建立[16] - 子公司员工职业健康安全管理体系按公司框架结合自身特点建立[21] 人员管理 - 控股子公司财务负责人原则上3年轮换一次[21] - 子公司董事长等高级管理人员调离子公司时须进行离任审计[56] 会议召开 - 公司年度经营工作会议在每年12月由董事长主持召开[29] 子公司权限 - 子公司每月日常经营费用超预算支出在2万元以内，总经理可自行处置[33] - 子公司设备及固定资产购置超预算支出在10万元以内，总经理可自行处置[33] 报告报送 - 子公司月度报告于每月结束后10天内报送，年度报告于年度结束后30天内报送[34] 资金管理 - 子公司收款账户余额定时归集到公司资金管理账户，每月25 - 28日上报下月收款计划[36] - 公司财务管理中心每月末核定子公司次月费用类资金需求，报董事长批准后分两次拨付[39] - 子公司每月末编制采购资金计划，25 - 28号报公司财务管理中心，每周初做次周计划周三前报送[39] - 子公司有前期未归还贷款，应于贷款到期日前两个月通知公司财务管理中心[40] - 子公司付款超出自身回款部分，按银行贷款基准利率计算利息支出[40] - 预算外资金单笔10万元以下由子公司总经理审批，10万元及以上需报公司董事长批准[41] 审计管理 - 子公司正式审计每年不少于2次，年终审计为法定审计项目[54] - 被审计单位需在审计报告出具后10个工作日内提交初步整改方案[56] - 被审计单位在接到评审反馈意见的7个工作日内修改整改方案并形成报告[56] 业务办理 - 子公司银行授信及融资业务由公司统一办理[42] - 子公司所有对外投资项目均须经公司批准[45] 工程管理 - 公司所有建筑工程由公司工程建设中心统一规划和实施[52] 信息披露 - 子公司信息披露管理第一责任人为法定代表人，可指定总经理为主要负责人[49][50] 违规惩处 - 子公司违反制度视情节惩处，造成损失追究相关责任人法律及经济责任[58][65]