交易基本信息 - 上市公司为海南航空控股股份有限公司，拟购海南天羽飞行训练有限公司100%股权，交易对方为海南空港开发产业集团有限公司[1][18][19] - 评估基准日为2024年12月31日，报告期为2023年度、2024年度[19] - 交易价格79,907.00万元，支付方式为现金[24][27] 业绩总结 - 2024年公司交易前净利润为 -126357.1万元，交易后备考净利润为 -120069.2万元[43] - 2024年公司交易前归属于母公司股东的净利润为 -92121.6万元，交易后备考为 -85833.7万元[43] - 2024年公司基本每股收益为 -0.0213元/股，交易后备考为 -0.0195元/股[43] 天羽飞训业绩 - 2023年、2024年天羽飞训营业收入分别为42109.23万元、38473.94万元，归属于母公司股东净利润分别为18464.55万元和6986.45万元[55] - 2023年、2024年天羽飞训对前五名客户合计销售收入分别为40349.69万元和37319.76万元，占当期营业收入比例分别为95.82%和97.00%[54] - 2023年、2024年天羽飞训来自第一大客户航空集团及其同一控制下企业收入占比分别为82.83%和82.49%[54] 行业数据 - 2023年全球航空客运总量同比增长30.2%，2024年同比上涨10.4%，运力增长12.8%[60] - 2024年中国民航旅客运输量达7.3亿人次，同比增长17.9%，货邮运输量达898.2万吨，同比增长22.1%[60] - 2024年我国民航运输机场完成起降架次达1239.8万架次，同比增长5.9%[60] 交易前后财务数据对比 - 交易前2024年12月31日资产总额14,170,687.3万元，交易后为14,363,087.5万元[31] - 交易前2024年12月31日负债总额14,016,556.3万元，交易后为14,208,148.5万元[31] - 交易前2024年归属于母公司股东的所有者权益227,290.6万元，交易后为228,098.6万元[31] 交易风险 - 本次交易存在被暂停、中止或取消等多种风险，包括作价增值大、标的公司客户集中度高、经营业绩下滑等风险[12] - 本次重组存在被暂停、中止、取消或终止的风险[50] 未来展望 - 公司拟加强经营管理、协同整合、完善治理结构提高对股东即期回报[44][45][46] - 收购天羽飞训可提高公司对模拟机训练资源自主可控能力，延伸航空客运产业链[81] 公司历史违规情况 - 海航控股2023年受中国证监会〔2023〕72号行政处罚，2022年受上交所〔2022〕117号纪律处分和中国证监会〔2022〕46号行政处罚[95] - 空港集团2022年12月监事亚志慧收到中国证监会海南监管局[2022]13号行政监管措施决定书[95] - 公司于2023年4月28日因2018 - 2020年债券市场信息披露违法被中国证监会立案调查[115]