定期报告披露 - 定期报告包括年度、半年度和季度报告[13] - 年度报告4个月内、半年度报告2个月内、季度报告1个月内披露[13] - 一季度报告披露不早于上一年度年报[13] - 年报需审计，半年报特定情形审计，季报一般无须审计[13] - 年报和半年报记载公司基本情况等内容[14][15] - 预计不能按期披露需报告并公告原因等[17] 信息披露审核与确认 - 定期报告财务信息经审计委员会审核提交董事会[16] - 董事、高管对定期报告签署书面确认意见[19] 信息披露范围与时间 - 信息披露文件在深交所网站等发布并供查阅[9] - 5%以上股份质押等情况需披露[19] - 预计业绩亏损或大幅变动及时预告[17] - 定期报告披露前业绩泄露等应披露财务数据[17] - 财务报告非标审计意见董事会专项说明[17] - 重大事件立即披露临时报告[19] - 变更名称等立即披露[20] - 临时报告重大事件最先触及点后首次披露[21] 相关人员责任与配合 - 5%以上股东或实控人特定情况通知并配合披露[24] - 证券交易异常应了解因素并披露[24] - 董事等报送关联人名单，执行关联交易制度[25] - 获悉重大信息24小时内报告[27] 资料保管与制度检查 - 证券事务部保管招股书等资料原件不少于10年[36] - 董事长是信息披露第一责任人，董秘是主要责任人[30] - 董事会自查信息披露制度实施情况并在年报披露[33] - 独立董事检查并在述职报告披露[33] - 审计委员监督董事、高管信息披露职责[34] 保密与内控 - 信息知情人员入职签保密协议[39] - 董事长、总经理等为保密工作第一责任人[39] - 重大信息难保密等立即披露[39] - 董事、高管对信息披露真实性等负责[35] - 财务信息披露前执行内控和保密制度[40] - 实行内部审计制度监督财务[40] 投资者关系 - 董秘为投资者关系活动负责人，未经同意不得开展[41] - 证券事务部负责投资者关系活动档案[41] - 特定对象现场参观等实行预约制度[41] 内部管理与处罚 - 各部门和下属公司负责人为信息披露事务第一责任人[44] - 董秘收到特定文件向董事长报告并通报[45] - 董事等失职致违规给予处分并可要求赔偿[47] - 部门或下属公司问题董秘可建议处罚[47] - 5%以上股东等信息披露参照本制度[49]