合同与资产购置审批 - 总裁可签不超2000万元购买和销售合同，超2000万元需董事长同意[9] - 购置不超300万元固定资产由总裁批准，300 - 2000万元请示董事长，超2000万元且占最近一期经审计总资产30%以下由董事会批准，超30%由股东会批准[9] 投资审批 - 单笔投资未超最近一个会计年度经审计净资产值10%且连续12个月内累计未超10%，由总裁提方案，总裁办公会评估，报董事长批准[11] - 单笔投资未超最近一个会计年度经审计净资产值30%且连续12个月内累计未超30%，由总裁提方案并调研，总裁办公会评估，报董事会批准[11] - 总裁可决定不超300万元证券等风险投资项目，董事长可决定300 - 2000万元该类项目，超2000万元且不超最近一个会计年度经审计总资产30%报董事会批准，超30%报股东会批准[11] 担保审批 - 公司及控股子公司对外担保总额达或超最近一期经审计净资产50%后提供的担保需股东会审议[17] - 公司对外担保总额达或超最近一期经审计总资产30%后提供的担保需股东会审议[17] - 为资产负债率超70%的担保对象提供的担保需股东会审议[17] - 单笔担保额超最近一期经审计净资产10%需股东会审议[17] 公益捐赠审批 - 董事长可决定不超100万元公益捐赠，100 - 500万元且不超最近一个会计年度经审计总资产30%报董事会批准，超500万元或超30%报股东会批准[18] 项目实施与管理 - 董事长或总裁根据授权签署重大经营及投资相关文件或协议[21] - 业务部门及分支机构制定重大经营及投资项目具体实施计划[21] - 业务部门组建项目组实施投资项目，项目经理定期提交书面报告并接受审计[21] - 财务总监制定资金配套计划并调配资金[21] - 审计监察部门定期对投资项目财务收支进行内部审计并提书面意见[21] - 固定资产投资项目推行公开招标制，竣工后验收并决算审计[21] - 项目实施完毕后项目组报送结算文件，财务部汇总审核后报总裁办公会审议[21] 制度相关 - 制度与国家法律等规定不一致时以规定为准并修订[24] - 制度由董事会拟定，报股东会批准后生效[25] - 制度由董事会负责解释[26]