关联人定义 - 关联人包括直接或间接持有公司5%以上股份的自然人、法人等及其一致行动人[4] 关联交易内容 - 关联交易包括购买或出售资产、对外投资等事项[8] 关联交易定价 - 关联交易定价顺序适用国家定价、市场价格和协商定价原则[9] 关联交易审议 - 与关联自然人成交30万元以上交易，经独立董事同意后董事会审议披露[11] - 与关联法人成交金额占公司最近一期经审计总资产或市值0.1%以上且超300万元交易，经独立董事同意后董事会审议披露[11] - 交易金额占公司最近一期经审计总资产或市值1%以上且超3000万元交易，需评估或审计报告并股东会审议[11] 关联担保规定 - 公司为关联人提供担保，经非关联董事审议通过并股东会审议[12] - 公司为控股股东等关联方提供担保，对方应提供反担保[12] 日常关联交易 - 日常关联交易可预计年度金额，超预计需重新审议披露[13] - 日常关联交易协议期限超三年，每三年重新审议披露[13] 关联交易披露 - 达到披露标准的关联交易，经独立董事同意后董事会审议披露[14] 董事会审议 - 董事会审议关联交易，关联董事回避，过半数非关联董事出席且决议通过[14] 资金往来检查 - 独立董事、监事至少每季度查阅公司与关联人资金往来情况[17] 控股子公司规定 - 公司控股子公司指公司持有其50%以上股权等情况的公司[20] - 控股子公司与关联人交易视同公司行为，履行审批披露义务[20] 文件保存 - 关联交易决策记录等文件由董事会秘书保存，期限不少于十年[20] 制度生效与修订 - 本制度经股东会审议通过生效，修改亦同[20] - 特殊规定自公司公开发行股票并上市之日起施行[21] - 本制度由公司董事会负责解释和修订[22] 制度发布时间 - 本制度发布时间为2025年6月6日[23]