交易基本信息 - 上市公司为广州地铁设计研究院股份有限公司，拟发行股份购买广州地铁集团持有的广州地铁工程咨询有限公司100%股权并募集配套资金[14] - 交易价格（不含募集配套资金金额）为51,110.00万元，工程咨询公司100%股权评估增值率为380.48%[17][18] - 发行股份数量为42,065,843股，占发行后上市公司总股本的比例为9.34%（未考虑配套融资）[21] - 募集配套资金总额不超过15,978.58万元[22] 财务数据变化 - 2024年12月31日交易前资产总额613,563.83万元，交易后650,489.96万元，变动比例6.02%[29] - 2024年12月31日交易前负债总额329,965.41万元，交易后356,193.57万元，变动比例7.95%[29] - 2024年12月31日交易前归属于母公司股东权益275,081.00万元，交易后285,778.98万元，变动比例3.89%[29] - 2024年12月31日交易前营业收入274,796.82万元，交易后317,178.24万元，变动比例15.42%[29] - 2024年12月31日交易前归属于母公司股东的净利润49,192.76万元，交易后52,477.76万元，变动比例6.68%[29] - 2024年交易前基本每股收益1.23元/股，交易后1.17元/股，变动比例 -4.88%[29] 风险与应对 - 本次发行股份购买资产完成后，存在即期每股收益被摊薄的风险，公司制定了加强经营管理等填补措施[52][41] - 标的公司募投项目效益可能与前期预测有差异，工程咨询行业受宏观经济和政策影响大[54][55] 未来展望 - 本次交易后上市公司将实现工程咨询业务整合，打通全过程工程咨询全链条业务[73][74] - 本次交易后标的公司将纳入上市公司合并范围，提升资产规模和营收水平[78] 业绩承诺 - 若2025年内完成发行股份购买资产，业绩承诺期为2025 - 2027年度，工程咨询公司2025年承诺净利润为3527.77万元，2026年为3803.46万元，2027年为4061.02万元[136][137]