内幕信息界定 - 制度适用公司及持股50%以上子公司等[2] - 一年内购买、出售重大资产超资产总额30%属内幕信息[6] - 营业用主要资产抵押等一次超该资产30%属内幕信息[6] - 持有公司5%以上股份股东或实际控制人情况变化属内幕信息[6] 内幕信息知情人 - 包括持有公司5%以上股份股东及其相关人员等[7] 档案与备忘录管理 - 信息公开前填写《内幕信息知情人档案》记录信息[8] - 知情人自获悉信息起及时填档案交证券部备案[8] - 报送档案和备忘录时出具书面承诺保证信息真实准确完整[9] - 发生重大事项相关主体填档案并分阶段送达[12] - 发生特定事项向上海证券交易所报送档案[13] - 发生重大事项除填档案还制作重大事项进程备忘录[15] - 内幕信息公开披露后五个交易日内报送档案及备忘录[16] - 筹划重大资产重组首次披露时报送档案[16] - 档案及备忘录至少保存十年[16] 信息处理流程 - 内幕信息发生时所在单位负责人第一时间报告情况[10] - 证券部收到信息判断为内幕信息后按流程登记备案[10] - 证券部核实后提交董事会秘书审核并向监管机构报备[11] 保密与追责 - 内幕信息知情人负有保密责任[20] - 相关事项经办人送达《禁止内幕交易告知书》[20] - 持有公司5%以上股份股东等擅自披露信息致损公司保留追责权利[31] - 发现知情人违规核实追责并2个工作日内报送情况及结果[32] 处罚措施 - 内幕交易行为给投资者造成损失行为人依法承担赔偿责任[38] - 知情人从事内幕交易责令处理非法证券，没收违法所得，处1 - 10倍罚款[38] - 无违法所得或不足50万元处50 - 500万元罚款[38] - 单位从事内幕交易对主管和责任人处20 - 200万元罚款[38] 信息流转审核 - 内幕信息流转需经未公开信息知情人、董事会秘书、董事长审核[22]