独立董事任职资格 - 独立董事占董事会成员比例不得低于三分之一，且至少含一名会计专业人士[7] - 直接或间接持股超1%或为前十股东的自然人股东及其直系亲属等不得担任[9] - 以会计专业人士身份被提名需有丰富知识经验，至少符合具备注册会计师资格等条件之一[11] 独立董事提名与选举 - 董事会、单独或合并持股超1%的股东可提候选人[12] - 股东会选两名以上独立董事实行累积投票制，中小股东表决情况单独计票披露[12] 独立董事任期 - 任期与其他董事相同，届满可连任，但不超六年[14] - 连续任职六年，36个月内不得被提名为候选人[14] 独立董事履职与解聘 - 连续两次未亲自出席且不委托出席，董事会30日内提议股东会解除职务[14] - 不符合规定停止履职或辞职致比例不符，公司60日内完成补选[15] 独立董事职权行使 - 行使部分职权需全体独立董事过半数同意，公司及时披露[18] - 部分事项经全体独立董事过半数同意后提交董事会审议[19] 审计委员会 - 相关事项经全体成员过半数同意后提交董事会审议[21] - 每季度至少开一次会，三分之二以上成员出席方可举行[22] 独立董事工作要求 - 工作记录及公司提供资料保存至少十年[23] - 每年现场工作时间不少于15日[24] - 向年度股东会提交述职报告说明履职情况，最迟在发通知时披露[24][25] 公司对独立董事支持 - 保证与其他董事同等知情权，提供工作条件和人员支持[27] - 董事会会前可与秘书沟通，相关人员反馈落实情况[27] - 行使职权遇阻碍可向董事会说明，仍不能消除可向证监会和交易所报告[28] - 不迟于规定期限提供会议资料，保存至少十年[28] - 两名以上认为材料有问题可书面提延期，董事会应采纳[28] - 聘请专业机构等费用由公司承担[29] - 给予适当津贴，标准董事会制订预案，股东会审议通过并在年报披露[29] 股东定义 - 主要股东指持股超5%或不足5%但有重大影响的股东[31] - 中小股东指单独或合计持股未达5%且不担任董高的股东[32]