关联人定义 - 直接或间接持有公司5%以上股份的法人、其他组织及自然人是关联人[5] 关联交易价格审批 - 关联交易价格变动不超正负10%，由财务部报总经理批准清算；超正负10%，报董事会批准清算[10] 关联交易审议流程 - 董事会审议关联交易，关联董事回避，过半数无关联董事出席可举行，决议经无关联董事过半数通过，无关联董事不足三人提交股东会审议[12] - 股东会审议关联交易，关联股东回避投票，决议公告披露非关联股东表决情况[12] 关联交易批准权限 - 总经理批准公司与关联自然人交易低于30万元（担保除外）、与关联法人交易低于300万元或低于最近一期经审计净资产值绝对值0.5%的关联交易[14] - 董事会批准公司与关联自然人交易30万元以上（担保除外）、与关联人交易总额300万元以上且占最近一期经审计净资产值0.5%以上的关联交易[14] - 股东会批准公司与关联人交易（担保、受赠现金资产除外）总额3000万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值5%以上的关联交易[15] 禁止事项 - 公司不得向董事、高级管理人员提供借款[16] - 公司不得为关联人提供财务资助[15] 担保规定 - 公司为关联人提供担保需经全体非关联董事过半数、出席董事会会议非关联董事三分之二以上审议同意并提交股东会审议，为控股股东等提供担保需其提供反担保[16] 交易额度与期限 - 公司与关联人委托理财等交易额度使用期限不超十二个月，任一时点交易金额不超投资额度[17] 披露要求 - 公司披露关联交易事项需向证券交易所提交董事会决议等文件[18] 交易计算标准 - 公司关联交易涉及“提供财务资助”等以发生额为计算标准，连续十二个月内累计计算[19] - 公司在连续十二个月内与同一关联人或不同关联人进行与同一交易标的相关的交易按累计计算原则适用制度规定[20] 协议期限规定 - 公司与关联人签订日常关联交易协议期限超三年，每三年重新履行审议及披露义务[22] 关联人信息管理 - 公司持股5%以上股东等应及时申报关联人变更情况，证券部及时更新关联人名单[24] 独立董事职责 - 公司拟披露的关联交易提交董事会审议前需经独立董事专门会议审议且全体独立董事过半数同意[24] - 公司独立董事至少每季度查阅一次公司与关联人资金往来情况[26] 制度生效与修改 - 本制度自股东会审议通过之日起生效，修改时亦同[28]