审计制度 - 审计部向董事会负责，在审计委员会领导下独立工作[4] - 审计内容包括政策执行、资产保值等情况[8] - 审计计划报公司领导批准实施[12] - 完成审计项目需建立档案，不得擅自销毁外借[22] - 制度自董事会审议通过起施行[15]