关联方定义 - 持有公司5％以上股份的法人或组织及其一致行动人是关联法人[12] - 直接或间接持有公司5％以上股份的自然人是关联自然人[11] - 公司主要股东是有权在股东会上行使或控制行使10%或以上投票权人士[13] 联系人定义 - 基本关连人士为个人时，相关信托受托人、受控公司或附属公司、合营伙伴属于其联系人[15] - 基本关连人士为公司时，相关受控公司或附属公司、合营伙伴属于其联系人[16] 关连附属公司及非重大附属公司定义 - 公司层面关连人士可在非全资附属公司股东会行使10%或以上表决权时，该公司及旗下附属公司为关连附属公司[18] - 非重大附属公司最近三个财年有关百分比率每年均少于10%，且最近一年少于5%[18] 关联交易审批 - 公司与关联法人成交超300万元且占净资产超0.5%，提交董事会审议[23] - 公司与关联法人成交不超300万元或占净资产不超0.5％，由董事长审批[23] - 公司与关联自然人交易超30万元，提交董事会审议[23] - 公司与关联自然人交易不超30万元，由董事长审批[23] - 公司与关联人交易超3000万元且占净资产超5%，提交股东会审议[23] - 公司为股东等关联方提供担保，提交股东会审议[24] 关联交易披露 - 公司与关联自然人交易超30万元，及时披露[24] - 公司与关联法人交易超300万元且占净资产超0.5％，及时披露[24] - 公司与关联人交易超3000万元且占净资产超5%，除披露外，聘请中介评估审计并提交股东会审议[24] 日常关联交易 - 公司可预计当年度日常关联交易总金额，按预计金额提交审议并披露[30] 购买资产关联交易 - 公司向关联人购买资产成交超3000万元且占净资产超5%，溢价超100%需满足特定要求[32] 重大关联交易定义 - 重大关联交易指与关联法人交易超300万元或占净资产超0.5％、与关联自然人交易超30万元[34] 董事会会议 - 董事会会议过半数非关联董事出席可举行，决议经非关联董事过半数通过，不足三人提交股东会审议[37] 交易豁免 - 公司与关联人公开招标等交易，可申请豁免提交股东会审议[39] - 公司与关联人现金认购等交易，可免于履行相关义务[40] 交易审议要求 - 公司审议关联交易应了解标的和对方情况，确定价格，必要时聘请中介审计评估[31] - 公司不得审议标的状况不清、价格未确定的关联交易[32] 交易报告与审查 - 职能部门遇关联交易书面报告总经理，含关联人等信息[33] - 总经理初步审查，董事长权限内由董事长审批，范围外报告董事会[34] 股东会表决 - 股东会审议关联交易，关联股东回避表决，持股数不计入有效总数[38] 关联交易其他规定 - 关联交易按决策程序签协议，遵循平等自愿原则[45] - 应提交股东会的关联交易休会期间可先经董事会审查签约，需股东会追认[46] - 关联交易协议执行中变更可签补充协议，经原批准机构确认生效[47] 制度相关 - 本制度自公司H股在香港联交所上市之日起生效[49] - 本制度由公司董事会负责解释[49]