交易概况 - 恒丰纸业拟发行股份收购竹浆纸业、张华持有的锦丰纸业100%股权，交易价格26,805.62万元[25] - 发行股份32025829股，发行价格8.37元/股，占发行后总股本9.68%[26] - 本次交易已获恒丰集团等原则性同意，尚需股东会审议、国资审核、上交所审核及中国证监会注册[32][34] 业绩数据 - 2024年度资产总计从347261.82万元增至391872.96万元，变动比例12.85%[38] - 2024年度负债合计从82291.47万元增至100926.75万元，变动比例22.65%[38] - 2024年度所有者权益从264970.36万元增至290946.20万元，变动比例9.80%[38] - 2024年度营业收入为277,351.14万元，较上期减少0.27%[39] - 2024年度利润总额为17,221.67万元，较上期减少17.11%[39] - 2024年度归母净利润为11,581.97万元，较上期减少19.76%[39] - 2024年度基本每股收益为0.39元/股，较上期减少28.21%[39] 交易前后对比 - 交易完成后归属于母公司股东权益规模增加，资产负债率上升至25.75%[39] - 交易完成后归母净利润下降，基本每股收益降至0.28元/股[40] - 2024年交易后固定资产折旧及无形资产摊销合计金额较交易前增加约2,700万元[40] 行业数据 - 2024年1 - 8月全国机制纸及纸板产量10317.9万吨，同比增长11.8%[73] - 2024年1 - 8月规模以上造纸和纸制品业企业营业收入9340.3亿元，同比增长5.3%[73] - 2024年1 - 8月规模以上造纸和纸制品业企业利润总额285.4亿元，同比增长86.2%[73] - 中商产业研究院预测2024年中国特种纸产量将达492万吨，同比增长5.35%[74] 交易对方情况 - 竹浆纸业注册资本46,951.44万元，控股股东为福华集团，实际控制人为张华[173][181] - 2024年12月31日竹浆纸业资产总计74,589.97万元，负债总计93,975.28万元，所有者权益 -19,385.30万元[185] - 2024年度竹浆纸业营业收入12,518.01万元，利润总额 -7,771.64万元，净利润 -9,575.17万元[185] 风险提示 - 本次交易存在因股价异常波动、标的资产业绩下滑等被暂停、中止或取消的风险[59] - 交易审核中若各方无法就调整方案达成一致存在取消可能[59] - 本次交易尚需满足多项条件，获批及时间存在不确定性[60] 其他要点 - 2023年上市公司总体产能利用率为91.56%，产能长期高负荷运转[81] - 2024年上市公司投资建设22号产线后，厂区及周边暂无新建项目可用土地及配套设施[81] - 本次交易有助于上市公司补链强链，巩固行业领先地位，拓展国际市场[81][85][86]