交易信息 - 公司拟发行股份收购锦丰纸业100%股权，交易价格26805.62万元[23] - 发行数量32025829股，占发行后总股本9.68%，发行价格8.37元/股[25] - 交易完成后，张华及其控制的竹浆纸业持上市公司9.68%股份[26] - 标的资产资产总额占上市公司比例7.72%，资产净额占比10.12%，营业收入占比3.98%[29] - 本次交易不构成重大资产重组和重组上市[29][30] 业绩数据 - 2024年交易完成后资产总计391872.96万元，较交易前增长12.85%；2023年增长15.03%[37] - 2024年交易完成后负债合计100926.75万元，较交易前增长22.65%；2023年增长32.59%[38] - 2024年交易完成后归属于母公司股东权益283297.04万元，较交易前增长10.09%；2023年增长11.30%[38] - 2024年交易完成后营业收入278107.89万元，较交易前增长0.27%；2023年增长0.04%[38] - 2024年交易完成后利润总额14275.73万元，较交易前下降17.11%；2023年下降29.28%[38] - 2024年交易完成后归属于母公司股东的净利润9293.00万元，较交易前下降19.76%；2023年下降32.39%[38] - 2024年交易完成后基本每股收益0.28元/股，较交易前下降28.21%；2023年下降39.13%[38] 行业数据 - 2024年1 - 8月全国机制纸及纸板产量10317.9万吨，同比增长11.8%[74] - 2024年1 - 8月规模以上造纸和纸制品业企业营业收入9340.3亿元，同比增长5.3%[74] - 2024年1 - 8月规模以上造纸和纸制品业企业利润总额285.4亿元，同比增长86.2%[74] - 中商产业研究院预测2024年中国特种纸产量达492万吨，同比增长5.35%[75] 未来展望 - 交易后盈利下降受非经营性因素影响，后续业绩有望增长，产能释放、成本降低、协同效应将显现[121] 市场扩张 - 本次交易有助于公司补链强链，推进形成双基地产业平台[81] - 收购标的公司后公司年产能将增加，有望突破产能瓶颈[82] - 标的公司纳入公司管控体系将提升整体管控能力[86] - 本次交易有助于公司增加国际业务市场份额[87] 风险提示 - 标的公司拥有卷烟纸生产专卖许可，若政策变化或影响其竞争力和盈利能力[66] - 标的公司虽已扭亏为盈，但仍存在未来盈利不及预期的风险[68] - 标的公司计划布局新产品领域，市场开发可能不及预期[69] - 标的公司主要原材料进口木浆价格波动，或影响其经营业绩[70] - 国际贸易环境恶化，或使标的公司经营业绩受影响[71] - 本次交易可能因股价异常波动、标的资产业绩下滑等被暂停、中止或取消[60] - 本次交易尚需满足多项条件，审批结果和时间存在不确定性[61] - 本次交易标的评估因假设不确定，或出现估值与实际不符的情形[62] 合规自律 - 公司及相关人员承诺提供信息真实准确完整，对重组采取保密措施[123][125] - 上市公司董监高承诺提供资料真实、准确、完整，若信息违规立案调查将暂停转让股份[125] - 自重组复牌至实施完毕，上市公司董监高若持股无减持计划[126] - 上市公司董高承诺不损害公司利益，职务消费受约束，支持薪酬与填补回报措施挂钩[126] - 上市公司及董监高承诺无违法违规行为，最近三年无证监会处罚等情况[126][127] - 公司及相关主体不存在不得参与重大资产重组情形，无相关内幕交易立案调查等情况[127] - 恒丰集团自重组复牌至实施完毕无减持上市公司股份计划[127] - 恒丰集团和黑龙江省新产投承诺重组中提供信息真实、准确、完整[127] - 公司承诺对信息真实性、准确性和完整性承担个别和连带责任，若信息问题致损将依法赔偿[128] - 公司最近十二个月内未受证券交易所公开谴责，无重大失信行为[128] - 公司交易完成后将减少与上市公司及其子公司的关联交易，若有则规范进行[129] - 截至承诺函出具日，公司及下属企业与上市公司及其控股企业无同业竞争[129] - 交易完成后，公司业务与上市公司主营业务不竞争，获竞争商业机会优先让渡[129] - 公司承诺交易完成后与上市公司保持人员、资产、财务、机构及业务独立[130] - 公司将规范上市公司对外担保行为，不违规占用其资金[130] - 公司不利用控股股东地位损害上市公司及中小股东利益，遇相关事项回避[130] - 若监管有新规定，公司将按要求出具补充承诺以填补重组摊薄即期回报[130]