公司概况 - 无锡帝科电子材料股份有限公司注册资本为1.407亿元[16] - 浙江索特材料科技有限公司注册资本为8.698亿元[16] - 索特材料拥有4家全资子公司，长期股权投资账面价值合计123,356.16万元[48] 股权结构 - 评估基准日安吉拔萃认缴出资86780万元，占比99.77%[17] - 上海并购等合伙企业经多次变更后认缴出资及占比有变化[30][34] 财务数据 - 2023 - 2024年合并口径总资产从160,406.43万元增至243,604.78万元[39] - 2023 - 2024年合并口径营业收入从126,108.09万元增至355,331.64万元[39] - 2023 - 2024年合并口径净利润从 - 1,256.03万元增至5,091.13万元[39] - 2023 - 2024年单体口径总资产从167,220.46万元增至196,683.46万元[40] - 2023 - 2024年单体口径营业收入从4,433.96万元增至8,317.85万元[40] - 2023 - 2024年单体口径净利润从 - 3,702.11万元增至 - 3,374.81万元[40] - 评估基准日合并口径所有者权益账面价值64,502.98万元[44] - 评估基准日单体口径所有者权益账面价值71,537.89万元[47] - 香港索特2024年总资产21,891.11万元，净资产3,892.38万元[54] - 香港索特2024年营业收入36,952.53万元，净利润 - 385.96万元[56] - 东莞索特2024年产能利用率达到65%[58] - 公司2022 - 2024年总资产从46748.13增长至196716.10[59] - 公司2022 - 2024年营业收入从61053.65增长至348467.82[59] - 公司2022 - 2024年负债从9335.08增长至149561.99[59] - 公司2022 - 2024年净利润从282.78增长至7824.70[59] - 安吉索特2024年总资产7729.49万，营业收入6418.17万，净利润 - 240.76万[63] - 美国索特2024年营业收入3720.79万，净利润120.86万[66] 评估相关 - 评估目的是为帝科股份拟收购索特材料股权提供价值参考[11] - 评估基准日为2024年12月31日[13] - 采用收益法和市场法评估，结论用收益法测算结果[13] - 收益法评估索特材料股东全部权益价值评估值为116300万元，增值率80.30%[107] - 市场法评估索特材料股东全部权益价值评估值为117800万元，增值率82.63%[108] - 收益法与市场法测算结果差异率为1.29%[108] - 评估结论有效期为2024年12月31日至2025年12月30日[109] 资产与负债受限 - 货币资金账面价值为129,365,100.39元，受限类型为保证金[124] - 应收票据账面价值为49,791,199.05元，受限类型为质押[124] 其他事项 - 2024年5月17日，东莞索特与中信银行东莞分行质押合同主债权本金4亿元[113] - 东莞索特两次将应收索特材料1100万元应收账款质押融资[115] - 2023年12月4日索特材料售后回租融资1080万元[117] - 2023年12月4日东莞索特售后回租融资1800万元[117] - 东莞索特上海分公司多项租赁年租金从2.40万元到168.00万元不等[119] - 安吉索特租赁年租金63.89万元[120] - 香港索特为杜邦台湾有限公司担保金额87.25万元[120]