交易基本信息 - 公司拟15800万元发行股份及支付现金购买生一升100%股权[25] - 交易对方为武汉创联智光科技有限公司、宁波铖丰皓企业管理有限公司和李龙勤[2] - 本次交易尚待取得上海证券交易所审核通过及中国证监会的注册[6] 财务数据 - 2024年交易前资产总额148731.54万元，备考数为168400.69万元[36] - 2024年交易前归属于母公司股东权益117029.34万元，备考数为130890.72万元[36] - 2024年交易前营业收入33075.71万元，备考数为39241.46万元[36] - 2024年交易前归属于母公司股东的净利润1794.14万元，备考数为1953.52万元[36] - 截至2024年12月31日，生一升归属于母公司所有者权益账面值2837.97万元，评估值15818.00万元，增值率457.37%[26] 业绩承诺 - 业绩承诺方承诺标的公司2025 - 2027年度经审计的合并报表口径下归属于母公司所有者的净利润（扣除非经常性损益后）分别不低于1120.00万元、1800.00万元、2250.00万元[20] 股份发行 - 发行股份购买资产，发行价格22.00元/股，发行数量6391818股，占发行后总股本比例4.96%[29] - 定价基准日前20个交易日交易均价23.66元/股，其80%为18.93元/股；60个交易日交易均价21.57元/股，其80%为17.25元/股；120个交易日交易均价21.76元/股，其80%为17.41元/股[117] 市场与行业趋势 - 预计全球算力规模将从2023年的1397 EFLOPS增长至2030年的16 ZFLOPS，2023 - 2030年复合增速达50%[90] - 预计2024年中国智能算力规模为725.3 EFLOPS，2028年将达到2781.9 EFLOPS，2023 - 2028年复合增速为46.2%[90] 新产品与技术 - 标的公司已量产销售400G/800G高速无源光器件[95] - 截至2024年12月31日，标的公司已取得授权专利25项（发明专利1项，实用新型专利24项）和软件著作权6项，申请中发明专利2项[99] 公司历史与股权结构 - 公司前身武汉长盈通光电技术有限公司2010年5月18日成立，皮亚斌认缴出资975万元，占比97.5%；李隽认缴出资25万元，占比2.5%[175] - 2022年首次公开发行2353.3544万股，每股发行价35.67元，募集资金83944.15万元，实际募集净额75523.28万元[180] - 截至报告签署日，皮亚斌直接持有长盈通2382.19万股股份，直接持股比例19.47%，合计控制22.76%股份[190] 风险提示 - 本次交易存在因股价异常等多种原因被暂停、中止或取消的风险[68] - 标的公司业绩承诺受多种因素影响，存在无法实现风险[70] - 若未来实际与评估假设不一致，拟购买资产评估值可能与实际不符[71] - 交易完成后若标的资产经营恶化，存在商誉减值风险[72]