子公司管理 - 公司直接或间接持股超50%或能实际控制的为子公司[2] - 子公司董监高年度结束后1个月内提交述职报告，连续两年不达标将被更换[8] - 子公司每月5号前上报当月资金使用预算表[13] 财务制度 - 公司统一母子公司会计政策和期间，编制合并报表[12] - 公司计提资产减值准备制度适用于子公司[13] - 子公司每月结束后10天内提供上月财报[14] 经营规划 - 子公司经营目标责任制需公司审核批准后执行[19] - 子公司经营及发展规划服从公司战略和总体规划[19] - 子公司每年1月前报备经董事会审核的年度报告和下年计划[19] 重大事项 - 子公司对外投资成立项目组并聘中介出专业意见[30] - 子公司重大交易需履行审批程序[31] - 子公司不得擅自对外担保，否则追责[22] 信息报告 - 子公司建立重大信息内部报告制度并及时报送[25] 审计监督 - 公司内审部门定期或不定期对子公司审计[28] - 公司各部门对子公司经营、财务等监督管理[31][33] 境外子公司 - 母公司建立境外子公司巡查制度[35] - 境外子公司建业务授权审批和计算机网络系统[36][37] - 境外子公司负责人每年正式述职一次[38] 资金管理 - 境外子公司超100,000美元日常费用付款报母公司财务批准[39] - 境外子公司销售合同签前调查客户信用并管理销售[40] - 境外子公司开户报母公司财务部审批并书面申请[40] 融资借款 - 境外子公司项目融资由母公司证券投资部牵头，财务部制定方案[40] - 境外子公司向母公司申请内部借款需审核审批[40] 分红投资 - 母公司综合多因素确定分红提案内容[40] - 子公司对外投资用自有资金，募集和超募资金使用另有规定[42] 制度实施 - 公司多项制度适用于子公司[42] - 制度由董事会负责解释、修订[43] - 制度经董事会审议通过后实施，子公司参照制定内部制度并备案[44]