资金占用情况 - 控股股东相关关联方资金占用91,791.34万元，截至2024年12月31日已偿还5,000万元，尚有86,791.34万元未归还[4][37][38] 内部控制情况 - 财务报告内部控制存在重大缺陷，被认定无效[4][5] - 未发现非财务报告内部控制重大缺陷[6] - 内部控制审计意见与公司对财务报告内部控制有效性评价结论一致[8] - 内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露与公司评价报告一致[8] - 纳入评价范围的单位资产总额和营业收入占比均为100%[9] - 报告期内公司存在1个财务报告内部控制重大缺陷[36] - 上一年度涉及公司和部门已全部完成内部控制缺陷整改[40] 制度建设情况 - 建立完善法人治理结构，各部门职责明确[10][11] - 制定人力资源管理相关制度，实现合理配置[13] - 建立完善多业务控制流程及管理制度[18][19][20][21][22][23][26][27][28][29][30] - 针对股权结构特点制定多项制度控制实际控制人不当控制风险[24] - 制定多项信息披露管理制度并指定披露渠道[25] - 依据企业内部控制规范体系等开展内部控制评价工作[32] - 内部控制缺陷具体认定标准与以前年度保持一致[33] 未来展望 - 2025年以风险为导向完善内控制度，优化业务流程，强化监督检查[41] 其他要点 - 董事长（已获董事会授权）为徐增增[42]