财务范围 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[1] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并报表营收总额100%[1] 制度建设 - 制定《对外投资管理制度》控制投资风险[5] - 依据《内部审计制度》开展内部审计工作[3] - 制定《对外担保管理制度》等规范担保与关联交易[5] - 通过《资金支付结算制度》控制货币资金业务[5] - 按ISO9001要求实施采购控制程序[5] - 通过《合同管理制度》等规范销售与收款业务[6] - 建立《固定资产管理制度》加强固定资产管理[8] - 制定《印章管理制度》规范印章使用和管理[8] 缺陷标准 - 财务报告内控重大缺陷：利润总额潜在错报≥利润总额5%等[9] - 财务报告内控重要缺陷：利润总额3%≤潜在错报<利润总额5%等[9] - 财务报告内控一般缺陷：潜在错报<利润总额3%等[9] - 非财务报告内控重大缺陷：损失金额≥净资产的3%且绝对金额超500万元[10] - 非财务报告内控重要缺陷：净资产的1%≤损失金额<净资产的3%且绝对金额超200万元[10] - 非财务报告内控一般缺陷：损失金额<净资产的1%[10] 内控情况 - 报告期内公司不存在财务报告内控重大或重要缺陷[13] - 报告期内未发现公司非财务报告内控重大或重要缺陷[13] - 公司在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[14] 机构评价 - 保荐机构认为公司建立完善治理结构和健全内控，评价报告真实客观[17][18]