内部控制缺陷情况 - 内部控制评价报告基准日存在财务报告内部控制重大缺陷，财务报告内部控制无效[3] - 内部控制评价报告基准日发现2个非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 报告期内存在1个财务报告内部控制重大缺陷，截至报告发出日已完成整改[15] - 报告期内存在1个未完成整改的财务报告内部控制重大缺陷[20] - 报告期内发现2个非财务报告内部控制重大缺陷[21] - 截至报告基准日，存在1个未完成整改的非财务报告内部控制重大缺陷[27] 评价范围占比 - 纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比为99.67%[7] - 纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比为99.69%[7] 缺陷定量标准 - 财务报告内部控制缺陷评价中，错报本年税前利润影响数重大缺陷定量标准为（5%，∞）[13] - 财务报告内部控制缺陷评价中，错报本年税前利润影响数重要缺陷定量标准为（2%，5%）[13] - 财务报告内部控制缺陷评价中，错报本年税前利润影响数一般缺陷定量标准为（0%，2%）[13] - 非财务报告内部控制缺陷评价中，错报造成财产损失重大缺陷定量标准为财产损失≧营业收入的0.5%[14] - 非财务报告内部控制缺陷评价中，错报造成财产损失重要缺陷定量标准为营业收入的0.35%≦财产损失＜营业收入的0.5%[14] 整改要求 - 需对2023年度、2024年半年度报告进行财务数据追溯调整[17][23] - 需在收到决定书之日起30日内提交书面整改报告[17][23] - 需组织财务人员学习《企业会计准则第14号 - 收入》[17][23] - 需将内控要求嵌入经营管理各环节[17][23][24] - 需规范外购研发项目审批流程[24] - 需组织研发部门人员进行研发审批程序培训[24] 未来展望 - 2025年4月22日公司相关会议审议通过整改报告议案[23] - 未来将针对重大缺陷制定整改方案并落实整改[28] - 将健全和完善以全面风险管理为导向的内部控制管理体系[28] - 将强化风险防范能力，通过系列措施保障安全稳健运行[28] 其他 - 董事长为刘景萍，已获董事会授权[29]