内部控制情况 - 审计公司认为公司于2024年12月31日保持有效财务报告内部控制[5] - 基准日公司无财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[12][14] - 基准日至发出日未发生影响内控有效性评价结论的因素[15] 评价范围 - 纳入评价范围的有公司本部、主要子公司等[15] - 业务和事项包括公司治理和业务流程层面[16][17] 高风险领域 - 重点关注重大资金支出管理等领域[17] 缺陷评价标准 - 财务报告内控缺陷按资产总额错报比例划分[20] - 非财务报告内控缺陷按定性和资产总额定量标准划分[21][23]