业绩总结 - 2024年12月31日公司财务报告内部控制有效，无重大、重要缺陷[4][5][15][16] - 非财务报告内部控制无重大、重要缺陷[16][17] 内部控制 - 纳入评价范围单位资产总额和营收占合并报表对应总额之比均为100%[8] - 主要业务和事项包括内控环境、人力资源等[9] - 高风险领域包括采购价格及成本管理、销售环节内控等[10] 缺陷标准 - 财务报告内控营收错报0.5%及以上为重大缺陷[13] - 非财务报告内控直接财产损失200万元（含）以上为重大缺陷[14] 整改情况 - 财务、非财务报告内部控制存在一般缺陷，公司制定整改措施并推进落实[15][16] 未来展望 - 2025年公司内控工作重点包括完善规程、强化执行、扩大审计范围等[18]