内部控制 - 内部控制评价报告基准日为2024年12月31日[1] - 财务和非财务报告内控均无重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位资产和营收占比均为100%[6] - 内控缺陷认定标准与以前年度无调整[20] 公司治理 - 建立由股东会等组成的法人治理结构[8] 业务布局 - 聚焦轨道交通领域，向新能源等行业拓展[9] 内控措施 - 制定资金管理内控措施保护资金安全[10] - 建立采购业务内控流程集中管控采购[11] - 实施全面预算管理整合协调资源[16] - 制定合同管理制度实行全过程封闭管理[18] 缺陷标准 - 财务报告内控缺陷按营收和资产错报金额划分[22] - 非财务报告内控缺陷按直接损失金额划分[23] - 财务和非财务报告内控有重大、重要缺陷定性标准[22][24][25] 检查结果 - 本报告期无重大、重要内控缺陷[26] - 一般缺陷对财务报告无影响且已整改[26] - 无其他影响投资决策的内控信息[27]