公司结构与制度 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额100%[1] - 董事会独立董事不低于董事人数三分之一[4] - 监事会由3名成员组成，含1名职工监事[4] - 按《公司法》设置多个内部管理机构[5] - 制定《深圳欣锐科技股份有限公司员工手册》等人力资源制度[6] 交易与审批 - 一般性交易采用各职能部门经理、财务经理、总经理（副总经理）审批制度[10] - 非常规性交易需董事会和股东大会根据决策权限审议批准[10] 内部控制 - 制定绩效考评制度，考评结果作为薪酬、晋升等依据[12] - 对货币资金收支不定期抽查并定期盘点现金[13] - 对固定资产各环节明确规定[14] - 采购项目确定成本降低指标，建立与供应商对账机制[14] - 制定销售与收款内部控制制度[16] - 制定募集资金管理制度，审计部每季度审计资金使用情况[18] - 建立子公司绩效综合考评体系[20] - 制定内部控制监督制度，各职能部门监督管理子公司[22][23] 内控缺陷标准 - 财务报告内控一般缺陷：错报＜营业收入总额1%、利润总额3%、资产总额1%、净资产总额1%[24] - 财务报告内控重要缺陷：营业收入总额1%≤错报＜2%、利润总额3%≤错报＜5%等[24] - 财务报告内控重大缺陷：营业收入总额2%≤错报等[24] - 非财务报告内控一般缺陷：损失金额＜营业收入总额1%[27] - 非财务报告内控重要缺陷：营业收入总额1%≤损失金额＜2%[27] - 非财务报告内控重大缺陷：营业收入总额2%≤损失金额[27] 内控情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[29] - 报告期内未发现非财务报告内部控制重大、重要缺陷[31] - 截至2024年12月31日，公司在重大方面保持有效财务报告内部控制[33] - 保荐机构认为公司内控符合法规要求，自评报告客观反映情况[35] 其他事项 - 2024年4月24日审议通过2024年度日常关联交易预计议案[17] - 报告期内公司未出现信息披露重大过错或重大信息提前泄露情况[19]