内部控制范围与组织 - 纳入内部控制评价范围的主要单位包括公司本部和3家全资子公司[5] - 董事会下设审计委员会由3名董事组成，其中独立董事2名，1名独立董事为会计专业人士担任主任委员[9] 制度建设 - 制定人力资源、销售、采购、研发、固定资产、子公司等管理制度[10][11][13][14][15][16] 内部控制标准 - 财务报告内控重大缺陷定量标准：与利润相关≥利润总额2%、与资产相关≥资产总额1%[26] - 财务报告内控重要缺陷定量标准：利润总额2%>与利润相关≥利润总额1%、资产总额1%>与资产相关≥资产总额0.5%[26] - 非财务报告内控重大缺陷定量标准：直接财产损失达150万元（含）以上或已对外披露并对定期报告披露造成负面影响[27] - 非财务报告内控重要缺陷定量标准：直接财产损失达50万（含） - 150万元或受国家政府部门处罚但未对定期报告披露造成负面影响[27] 募集资金管理 - 募集资金到位后1个月内与保荐机构、存放银行签三方监管协议并报交易所备案公告[20] - 内审部每季度对募集资金存放与使用情况专项审查[20] - 董事会每半年度对募集资金存放与使用情况出具专项报告[20] 内部控制评价 - 内部控制评价报告基准日不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[3][4] - 报告期内公司不存在财务报告内控重大和重要缺陷，未发现非财务报告内控重大和重要缺陷[29][30] - 保荐人认为公司建立内控体系符合规定且内控有效，自评报告真实客观[32]