审计工作安排 - 审计部至少每季度向董事会或其专门委员会报告一次工作[6] - 审计部每季度至少对货币资金的内控制度检查一次[7] - 审计部至少每年向审计委员会和董事会提交一次内部控制评价报告[10][13] 审计档案管理 - 当年完成的审计项目应在本年度立卷归档，跨年度项目在审计终结年度立卷归档[16] - 审计档案保管时间分永久、长期（10 年至 50 年）和短期（10 年以下）三种[16] - 审计档案借阅应履行必要审批手续[16] 内部控制管理 - 公司将内部控制制度执行情况作为绩效考核重要指标之一[18] - 公司建立责任追究机制查处违反内控责任人[18] 人员奖惩与问题处理 - 公司对成绩显著的内审人员给予表彰或奖励[19] - 公司对违规内审人员给予特定处分[19] - 公司发现内审重大问题按规定追究责任[19] - 公司上市后发现内审问题需向证交所报告[19] 制度相关 - 制度未尽事宜按国家法规等规定执行[21] - 制度与后续规定抵触时按新规定执行[21] - 制度由董事会审议通过后生效实施[21] - 制度由董事会审计委员会负责解释及修订[21]