内部控制评价 - 审计认为公司于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[7] - 公司对2024年12月31日内部控制有效性评价，未发现重大缺陷[12] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占比均为100%[13] 内部控制执行 - 采购与付款、生产过程等多方面内部控制执行有效[17][18][19] 缺陷评价标准 - 财务报告内部控制缺陷按错报对营收、资产、净利润影响程度划分[26] - 非财务报告内部控制缺陷按损失金额对营收、资产、净利润影响程度划分[27] 缺陷情况 - 报告期内公司不存在财务和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[30] 评价依据与标准 - 公司依据相关规定开展内部控制评价工作[25] - 董事会区分财务与非财务报告确定缺陷认定标准且与以前年度一致[25]