财务相关 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[5] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营收总额100%[5] - 现金结算起点为1000元[10] 组织架构 - 董事会由9名董事组成，含3名独立董事[6] - 监事会由3名监事组成，含1名职工监事[6] 财务管理 - 公司规定库存现金限额为三天日常零星开支[10] - 财务部设出纳、成本会计等岗位[10] - 明确费用开支项目分7大类[11] 业务流程 - 建立销售业务多环节流程[12] - 每年初对产品进行销售价格测算并制定统一地区销售价[14] - 按生产任务单下推领料单并按仓库下发[22] - 仓库保管人员2小时内按件号和实发数量配料[22] 存货管理 - 每年至少进行两次存货全面盘点[25] - 重大存货资产处置单笔原值超50万，经总裁办公会讨论决议并报财务部备案[26] - 采购物资运抵先入待验区，由仓库验收人员签收和简单检测[20] - 生产按销售订单进行，库存低于安全量系统自动生成采购申请单[17] - 存货管理实行职务分离制度[18] - 外埠存货由物流部统一归口管理，实物由外埠人员保管及每月盘点[16] 账款管理 - 应收账款和预收账款按客户名称建明细账核算，定期寄送对账单[15] 设备管理 - 设备管理实行统一领导、分级管理，生产工艺部门负责归口管理[28] 担保与交易审批 - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10%等7种对外担保行为须经股东大会审议通过[33] - 与关联人交易金额超3000万且占公司最近一期经审计净资产绝对值超5%的关联交易，报股东大会审议批准[34] - 与关联法人交易金额低于公司最近一期经审计净资产值的0.5%或低于300万，与关联自然人成交金额在30万以内的交易，提交总裁办公室审议[34] - 与关联自然人成交金额在30万以上，或与关联法人成交金额占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上且超300万的交易，提交董事会审议[34] 融资与回购 - 发行公司债券或股票由董事会审议通过后，提请股东大会以特别决议形式批准[37] - 债券赎回或股票回购须获董事会授权和股东大会批准[38] 档案管理 - 电算化会计档案按年打印输出，每年对全年会计数据建立2张光盘备份[42] 制度建设 - 建立较完善授权体系，明确各交易或行为的授权审批权限[43] - 制定《募集资金管理制度》，规定按计划使用募集资金并履行审批及公告程序[46] 内控标准 - 以营业收入、资产总额为指标确定财务报告内控缺陷定量标准[52][53][57] - 确定财务报告内控缺陷定性标准[54][55][56] - 以营业收入、资产总额为指标确定非财务报告内控缺陷定量标准[57] - 确定非财务报告内控缺陷定性标准[58][59] 内控情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[60] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大、重要缺陷[61] 应急与沟通 - 建立突发事件应急机制，制定应急预案，明确重大突发事件监测、报告、处理程序和时限及责任追究制度[47] - 建立信息与沟通机制，明确内控信息收集、处理和传递程序[48] 制度规范 - 制定《计算机管理制度》等制度规范，建立网络运行规范和安全防范措施，在CRM等软件持续投入[51] 风险关注 - 重点关注销售业务、资产管理、项目投资等高风险领域[52]