内部控制 - 内部控制评价报告基准日为2024年12月31日[2] - 公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占比均为100%[5] - 公司按风险导向原则确定评价范围[5] 制度建设 - 公司建立战略目标、规划与业务计划并适时调整[6] - 公司建立预防识别舞弊风险程序[7] - 公司将销售回款率作为考核指标[11] - 公司重大投资和筹资决策严格审查，对外投资权限集中于本部[11] - 公司建立内部审计机制[13] - 公司建立科学人事管理制度并优化人才结构[18][19] - 公司明确使命、目标、核心价值观和经营理念[20] - 公司建立货币资金、销售与收款等业务管理制度[21][22][23] - 公司制定对外投资、关联交易等管理制度[25][26][27] - 董秘办统一管理信息披露工作[28] 缺陷标准 - 财务报告内部控制缺陷按资产总额、营业收入、利润总额设定定量标准[30][32] - 非财务报告内部控制缺陷按资产管理、利润表设定定量标准[33] 事件处理 - 2023年11月前董事因病离岗，2024年4月离职，公司已对其涉嫌职务侵占报案[35] 整改情况 - 截至2024年12月31日，财务报告内控问题完成整改且运行足够长时间[36] - 财务报告内控整改措施包括前后端分离、数据共享、成本控制等[36] 未来展望 - 公司提高战略规划和风险管理效力应对政策和市场变化[36] - 公司完善ERP系统功能保障成本核算准确完整[37] - 公司加强内部审计机构职能并充实队伍[37]