内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性评价，无财务和非财务报告内控重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产总额占合并报表资产总额88.85%[6] - 纳入评价范围单位营业收入占合并报表营业收入总额96.04%[6] 制度建设 - 2024年度修订《销售人员管理制度》等内控相关制度[8] - 制订《募集资金管理制度》，审计部每季度审计募集资金使用[10] - 建立《信息披露管理制度》保证信息及时披露[12] - 制定《货币资金管理制度》，明确各级人员审批资金最高限额[14] - 制定《重大投资和交易决策制度》控制投资风险[16] 公司治理 - 建立以股东大会、董事会、监事会及经理层为主要框架的公司治理结构[6] - 构建系统化人力资源管理体系和完善人事管理制度[8] - 审计委员会下设审计部独立行使审计职权[9] 业务管理 - 建立较完善的合同审批体系和相应管理制度及流程[11] - 对采购全流程各环节权责明确，建立相互制约机制[14] - 财务部门依托财务软件建立固定资产卡片，定期或不定期盘点[14] - 将销售款项回收率列为主要考核指标提升货款回收效率[16] 内控缺陷标准 - 财务报告内控重大缺陷为错报大于年度税前利润6%[19] - 财务报告内控重要缺陷为错报小于6%大于2%[19] - 财务报告内控一般缺陷为错报小于2%[19] - 非财务报告内控重大缺陷定量标准为致直接财产损失大于公司资产总额0.6%[21] - 非财务报告内控重要缺陷定量标准为致直接财产损失大于公司资产总额0.2%小于0.6%[21] - 非财务报告内控一般缺陷定量标准为致直接财产损失小于公司资产总额0.2%[21] - 非财务报告内控重大缺陷定性标准含公司经营活动严重违法等6种情况[22][23] - 非财务报告内控重要缺陷定性标准含公司受轻微处罚等6种情况[23] - 非财务报告内控一般缺陷定性标准含公司决策程序效率不高等6种情况[23] 报告期情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[24] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大、重要缺陷[24] - 报告期内公司不存在其他重大影响的内部控制信息[26]