公司治理 - 建立股东大会、董事会、监事会及经营团队，董事会下设四个专门委员会[5] - 秉承“诚信、责任、专业、创新”价值观，以“智”造微笑产品等为使命和愿景[7] 制度建设 - 建立人力资源聘任、培训等政策和管理制度[9] - 建立风险评估过程和内部审计部门应对风险[10] - 建立交易授权、不相容职务分离等控制政策和程序[11] - 制定风险控制管理规定，对多方面评估、监督和考核[16] - 制定重大信息内部报告制度保证信息传导[17] - 对募集资金按制度管理，采取专户存储、专款专用原则[18] - 建立财务报告相关信息系统并保障其运行[19] 重要性水平 - 依据合并报表利润总额的5%确定总体重要性水平，75%确定执行重要性水平，5%确定未更正错报重要性水平[22] 缺陷界定 - 财务报告内部控制重大、重要、一般缺陷对应潜在错报金额标准不同[23][24] - 非财务报告内部控制重大、重要、一般缺陷对应直接财务损失标准不同[26] 内控情况 - 报告期内不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[29] - 报告期内未发现非财务报告内部控制重大、重要缺陷[30] - 截至评价报告基准日，保持有效财务报告内部控制，未发现非财务报告重大缺陷[31] - 立信会计师事务所认为公司2024年12月31日保持有效财务报告内部控制[32] - 保荐人认为公司现有内部控制制度符合要求，自评报告基本反映情况[34]