内部控制评价 - 2024年12月31日公司财务报告内控有效，无重大缺陷[4][5] - 评价基准日至发出日无影响内控有效性评价因素[6] - 内控审计意见与公司评价结论一致[7] 评价范围 - 纳入评价单位含上海神奇制药及三家子公司，资产和营收占比100%[7][8] - 涵盖公司战略等业务流程[9] 缺陷认定标准 - 财务报告内控利润总额等错报达一定比例为重大缺陷[14] - 非财务报告内控直接财产损失等情况为重大缺陷[16] 缺陷情况 - 报告期无财务报告内控重大、重要缺陷[17] - 发现非财务报告内控一般缺陷5个，已整改[19] 内控制度 - 现有内控制度符合发展需要，运行良好[21] - 董事会将完善内控制度规范[21]