晨光生物(300138) - 董事会审计委员会年报工作制度(2025年4月修订)
审计委员会职责 - 保证公司年报真实、准确、完整和及时[2] - 检查拟聘会计师事务所及年审注册会计师资格[4] - 与财务负责人、年审会计师协商确定审计时间安排[6] - 督促年审会计师按时提交审计报告并记录情况[2] - 审阅公司财务会计报表并表决形成决议[3] - 评价续聘或改聘年审会计师事务并提交董事会决议[3] - 指导内部控制检查监督工作并评价内控情况[4] 其他 - 公司财务负责人审计前向审计委员会提交审计工作安排等材料[2] - 违反保密规定责任人扣减薪酬或津贴500元至10000元[5] - 本制度自公司董事会审议通过之日起生效实施[7]